Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın, bilişim altyapıları üzerinden gerçekleştirilen yasa dışı finansal faaliyetleri sınırlandırmak amacıyla bir süredir üzerinde çalıştığı taslak düzenleme için sektörle istişare süreci sürüyor. Edinilen bilgilere göre, EFT, FAST ve havale işlemlerinde kullanıcıların transfer açıklaması alanını en az 20 karakter olacak şekilde doldurması gündemde.
Bu çerçevede, 31 Aralık’a kadar banka ve finans kuruluşlarından görüş alınması, ardından uygulamaya 1 Mart ve 1 Temmuz tarihlerinde aşamalı olarak geçilmesi öngörülüyor.
Taslak eylülde kamuoyuna sunulmuştu
MASAK, söz konusu tebliğ taslağını geçen yıl eylül ayında kamuoyuyla paylaşmıştı. Yapılan açıklamada, Türkiye’nin Mali Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarıyla uyumunun güçlendirilmesi hedeflenirken, suç gelirlerinin tespiti, yurt dışına çıkarılması ve aklanmasının önlenmesi ile kayıt dışı ekonomiyle mücadelenin öncelikler arasında yer aldığı vurgulanmıştı. Taslağın hazırlanmasında FATF üyesi ülkelerde uygulanan yöntemlerin de dikkate alındığı belirtilmişti.
Taslak düzenleme, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan nakit işlemler için kademeli bir denetim modeli öngörüyor. Buna göre, belirli tutara kadar olan işlemlerde beyana dayalı bir sistem uygulanırken, daha yüksek tutarlı işlemler için Nakit İşlem Beyan Formu ve ek belgeler zorunlu hale geliyor.
Nakit işlemlerde kademeli beyan sistemi
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde yayımlanan taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde işlem türünün seçilmesi gerekecek. Müşterinin “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel nitelikli seçenekleri tercih etmesi halinde, en az 20 karakterden oluşan işlem açıklaması alınacak. Öte yandan, 200 bin TL olarak belirlenen alt sınırın 400 bin TL’ye yükseltilmesi de değerlendirme konusu.
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde ise müşterilerden Nakit İşlem Beyan Formu doldurmaları istenecek. Formda işlemin içeriğini net biçimde açıklamayan, genel ifadelerin seçilmesi durumunda yine en az 20 karakterlik ek bir açıklama yapılması zorunlu olacak.
Hedef tarih 1 Ocak 2026
Görüşe açılan tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi hedefleniyor. MASAK, taslağın nihai halini alabilmesi için çalışmaların sürdüğünü belirtirken; düzenlemeye ilişkin görüş, öneri ve katkıların 18 Ağustos 2025 tarihine kadar [email protected] adresine iletilebileceğini duyurdu.
